内    容：
　　2021年7月，东莞市政府出台了推动企业上市发展三年行动鲲鹏计划，力争未来三年东莞境内外上市公司总数突破100家，上市公司总市值翻一番。为实现这一目的，并借助北交所成立为契机，激活已在新三板挂牌的企业，助推其早日转板至证券交易所上市便成为重要的一项工作。

　　一、东莞新三板挂牌企业的现状

　　截至2021年7月底，东莞新三板挂牌企业数量为98家（创新层9家），新三板挂牌数量位居广东辖区第二位，全国地级市排名第3位。

　　二、新三板企业转板上市过程中存在的问题

　　1.企业质量良莠不齐，总体较差

　　新三板挂牌企业中很多规模仍然较小，组织体系不完整，存在内部控制制度不规范、管理水平低下、盈利不稳定、风险抵抗能力弱，经营业绩容易受宏观经济环境的影响等问题。企业治理不完善，管理集权度高、内部分工不清晰，规范程度低。新三板企业资金利用效率不高，项目投资决策前缺乏科学的预测和决策，往往投资带有一定的盲目性。

　　2.企业转板上市的中介费用成本较高

　　在新三板企业决策是否转板上市过程中，除了需承担税收、社保、公积金、劳动等因提高规范化程度而增加的成本外，中介费用的支出也是一笔不少的负担。

　　3．企业找到适合自身的中介机构存在困难。很多新三板企业接触为数不少的中介机构，但在选择时带有很大的盲目性，缺乏理性判断和科学决策以找到适合自身的中介机构的能力。
建    议：
　　上述新三板企业转板上市过程中遇到的问题，除了从法律层面逐步完善市场机制、企业自身积极解决问题寻求更高发展外，作为政府部门，在支持新三板企业发展及其转板上市过程中，应充分发挥行政扶持作用，提出以下几点建议：

　　1.建立金融机构协同机制，提高融资效率

　　政府和金融机构共同致力于加强股权质押、知识产权质押、应收账款保理等融资工具的支持力度，构建新型政银担合作模式，创新金融产品与金融服务，加大对新三板企业的贷款比率倾斜，从而提高新三板企业间接融资效率，解决短期的资金需求，促进其扩大营收及创利，提升财务指标，以符合新板块上市的要求。

　　2.提高奖励标准，减轻上市费用负担

　　东莞现行奖励标准是上市申请资料被国内外证券交易所正式受理的给予一次性 300 万元奖励，对成功挂牌全国股转系统并进入创新层的企业给予一次性 30 万元奖励，对进入精选层的企业，再给予一次性 50 万元奖励。同比苏州对登陆精选层的企业给予400万元奖励、厦门湖里区对进入精选层企业奖励300万元。在首发融资奖励、外地上市公司迁入奖励等方面，东莞奖励政策均略低，建议进一步提高上市奖励标准并适当细分奖励阶段，如：对成功挂牌全国股转系统的企业给予一次性 30 万元奖励，进入创新层的企业再奖励20万元，IPO申请资料经国内外证券交易所正式受理的给予100万元奖励，IPO申请获得交易所上市委审核通过并完成注册程序的再给予 300 万元奖励。

　　3.搭建平台充分发挥已上市企业的“传帮带”功能

　　东莞目前现有境内外上市企业已达66家，政府应通过搭建平台将已上市企业与新三板企业建立连接，互助共建，资源整合，充分发挥已上市企业的“传帮带”功能。

　　4．建立中介机构对接平台

　　针对市场上证券服务中介机构良莠不齐、参与人员资质及实力真假难辨的问题，应挑选优质服务中介机构和服务团队，特别是在东莞本土设有常驻分支机构并在东莞申报纳税的机构进入对接平台，以供新三板企业选择，并可要求进入平台的机构承担适当的前期义务诊断、知识辅导服务，提倡中介机构执行优惠费率标准。

　　

提案者： 民革市委会